Předdůchod 2026 — odchod do důchodu o 5 let dříve
Předdůchod umožňuje odejít z práce až 5 let před důchodovým věkem bez krácení státního důchodu. Podmínky, minimální splátka, proč nejde o náhradní dobu pojištění, srovnání s předčasným důchodem a postup žádosti.
Co je předdůchod
Předdůchod je způsob, jak přestat pracovat až 5 let před důchodovým věkem, aniž byste si trvale snížili státní důchod. Nejde o státní dávku, ale o čerpání z vašeho doplňkového penzijního spoření (DPS) formou pravidelné měsíční výplaty.
Podmínky pro předdůchod v roce 2026
| Podmínka | Požadavek |
|---|---|
| Začátek výplaty | Nejdříve 5 let před důchodovým věkem |
| Konec výplaty | Nejdříve 3 roky před důchodovým věkem — výplata tedy trvá aspoň 2 roky |
| Minimální měsíční splátka | Alespoň 30 % průměrné mzdy za předchozí rok (§ 22 odst. 4 zákona č. 427/2011 Sb.) |
| Naspořená částka | Musí na tuto splátku vystačit po celou zvolenou dobu výplaty |
Předdůchod tedy můžete čerpat 2 až 5 let. Kolik k tomu musíte mít naspořeno, spočítáte jako minimální měsíční splátku vynásobenou počtem měsíců výplaty. Aktuální minimální splátku i to, zda podmínky splňujete, vám potvrdí vaše penzijní společnost — rozhoduje také konkrétní smlouva.
Výhody předdůchodu
- Žádné krácení státního důchodu — na rozdíl od předčasného důchodu
- Stát za vás platí zdravotní pojištění
- Doba předdůchodu je vylučovanou dobou při výpočtu důchodu (§ 16 odst. 4 písm. k zákona č. 155/1995 Sb.) — nesnižuje tedy váš osobní vyměřovací základ
- Můžete si přivydělávat bez omezení
Pozor na častý omyl: doba předdůchodu není náhradní dobou pojištění. Nezapočítá se vám do potřebných 35 let a nepřidá procentní výměru. Zákon ji jen vyloučí z výpočtu průměrného příjmu, takže vám roky bez výdělku nesrazí důchod dolů. Pokud vám k potřebné době pojištění chybí roky, předdůchod ji nedoplní.
Předdůchod vs. předčasný důchod
| Kritérium | Předdůchod | Předčasný důchod |
|---|---|---|
| Maximální předstih | 5 let | 3 roky |
| Zdroj financí | Vlastní úspory v DPS | Státní důchod |
| Krácení státního důchodu | Ne | Ano, trvale — až 9,75 % výpočtového základu při 45 letech pojištění, jinak až 19,5 % |
| Možnost přivýdělku | Bez omezení | Do důchodového věku výplata nenáleží, pokud vykonáváte pojištěnou činnost |
| Zdravotní pojištění | Platí stát | Platí stát |
| Potřebná doba pojištění | podle podmínek řádného důchodu | 40 let (§ 31 odst. 1) |
| Potřeba vlastních úspor | Ano | Ne |
| Započtení doby do důchodu | vylučovaná doba, ne doba pojištění | doba pobírání se nepočítá |
Předdůchod je výhodnější pro ty, kdo mají dostatečné úspory v DPS. Předčasný důchod je řešením pro ty, kdo úspory nemají, ale musí přestat pracovat.
Jak požádat o předdůchod
- Kontaktujte svou penzijní společnost — ověřte, zda splňujete podmínky a kolik máte naspořeno
- Zvolte délku čerpání — od 2 do 5 let
- Podejte žádost — formulář poskytne penzijní společnost
- Nahlaste se u zdravotní pojišťovny — stát začne hradit vaše zdravotní pojištění
Předdůchod se vyplácí měsíčně na váš účet; lhůty pro zahájení výplaty upravuje smlouva s penzijní společností.
Daňové zvýhodnění
Výplata předdůchodu je osvobozena od daně z příjmů (do zákonem stanoveného limitu). Příspěvky na DPS, které jste platili během spoření, si lze odečíst od základu daně — společně se všemi produkty spoření na stáří až do 48 000 Kč ročně (§ 15 odst. 6 zákona o daních z příjmů). Podrobnosti v článku penzijní spoření 2026.
Co po skončení předdůchodu
Po uplynutí předdůchodu požádáte o starobní důchod. Nebude nijak krácený — předdůchod není předčasný důchod. Počítejte ale s tím, že doba předdůchodu vám nepřidá žádné roky pojištění: jen se vyloučí z výpočtu osobního vyměřovacího základu, takže vám nesrazí průměrný příjem. Potřebnou dobu pojištění proto musíte mít splněnou z doby před předdůchodem.
Mohlo by vás zajímat
- Předčasný důchod 2026 — alternativa bez nutnosti úspor
- Starobní důchod 2026 — řádný odchod do důchodu
- Důchodový věk 2026 — kdy dosáhnete důchodového věku
- Jak zvýšit důchod 2026 — způsoby navýšení penze