Penzijní spoření 2026 — srovnání fondů a jak vybrat nejlepší
Srovnání doplňkového penzijního spoření (3. pilíř) v roce 2026. Státní příspěvky, poplatky fondů, výnosnost, daňové odpočty a tipy jak vybrat nejlepší penzijní fond.
Co je doplňkové penzijní spoření (3. pilíř)
Doplňkové penzijní spoření (DPS) je dobrovolný způsob, jak si přilepšit k budoucímu starobnímu důchodu. Stát ho podporuje státním příspěvkem a daňovým zvýhodněním. Od roku 2013 nahradilo starší penzijní připojištění — pokud máte smlouvu z doby před rokem 2013, stále běží za původních podmínek.
Státní příspěvek — kolik dostanete
Výše státního příspěvku závisí na vaší měsíční úložce. Čím více spoříte, tím vyšší příspěvek získáte — až do stropu 340 Kč měsíčně:
| Vlastní měsíční úložka | Státní příspěvek | Celkem na účtu měsíčně |
|---|---|---|
| 300 Kč | 90 Kč | 390 Kč |
| 500 Kč | 130 Kč | 630 Kč |
| 700 Kč | 170 Kč | 870 Kč |
| 900 Kč | 210 Kč | 1 110 Kč |
| 1 000 Kč | 230 Kč | 1 230 Kč |
| 1 700 Kč a více | 340 Kč | 2 040 Kč+ |
Optimální úložka z hlediska poměru cena/výkon je 1 000–1 700 Kč měsíčně. Při úložce 1 700 Kč získáte maximální státní příspěvek 340 Kč a zároveň si odečtete maximum z daní.
Daňový odpočet — úspora až 3 600 Kč ročně
Úložky nad 1 700 Kč měsíčně (tj. nad 20 400 Kč ročně) si můžete odečíst od základu daně — maximálně 24 000 Kč ročně. Při sazbě 15 % to znamená úsporu na dani až 3 600 Kč za rok.
Odpočet uplatníte v daňovém přiznání nebo prostřednictvím ročního zúčtování u zaměstnavatele. Stačí doložit potvrzení od penzijní společnosti.
Jak vybrat nejlepší fond — kritéria srovnání
Při výběru penzijního fondu sledujte tyto faktory:
- Výnosnost — dlouhodobé zhodnocení (min. 3–5 let zpětně)
- Poplatky — obhospodařovatelský poplatek a poplatek za správu
- Investiční strategie — konzervativní, vyvážená nebo dynamická
- Velikost fondu — větší fondy mívají stabilnější správu
- Flexibilita — možnost měnit strategii, výše minimální úložky
Přehled největších penzijních společností 2026
| Penzijní společnost | Strategie | Roční poplatek | Zhodnocení (5 let p.a.) | Min. úložka |
|---|---|---|---|---|
| Conseq | dynamická | 1,0 % | 6–8 % | 100 Kč |
| ČSOB Penzijní společnost | vyvážená | 0,8 % | 4–6 % | 100 Kč |
| KB Penzijní společnost | dynamická | 0,9 % | 5–7 % | 300 Kč |
| NN Penzijní společnost | vyvážená | 0,8 % | 4–5 % | 100 Kč |
| Allianz Penzijní společnost | konzervativní | 0,6 % | 2–4 % | 100 Kč |
Uvedené hodnoty zhodnocení jsou orientační a vycházejí z historických výsledků. Minulé výnosy nezaručují budoucí výsledky. Před uzavřením smlouvy si ověřte aktuální sazebník a klíčové informace pro investory (KID) na webu dané společnosti.
Konzervativní vs. dynamická strategie
- Konzervativní — vhodná pro lidi blízko důchodového věku (do 10 let), nižší riziko, nižší výnos
- Vyvážená — mix dluhopisů a akcií, vhodná pro střední horizont (10–20 let)
- Dynamická — převažují akcie, vyšší výnos i riziko, vhodná pro mladší ročníky (20+ let do důchodu)
Většina společností nabízí životní cyklus strategii — automaticky přesouvá prostředky z dynamické do konzervativní s blížícím se důchodovým věkem.
Penzijní spoření a předdůchod
Naspořené prostředky v DPS můžete využít i na předdůchod — odchod z práce až 5 let před důchodovým věkem. Podmínkou je minimální naspořená částka odpovídající 30 % průměrné mzdy měsíčně po dobu čerpání předdůchodu.
Často kladené otázky
Mohu mít penzijní spoření a zároveň pobírat důchod?
Ano. Můžete pokračovat ve spoření i po přiznání starobního důchodu a stále čerpat státní příspěvek.
Kdy mohu peníze vybrat?
Nárok na výplatu vzniká dosažením důchodového věku (nebo 60 let, podle toho co je dříve) a minimálně po 60 měsících spoření.
Co se stane s penězi v případě úmrtí?
Naspořené prostředky se dědí. Můžete určit obmyšlenou osobu přímo ve smlouvě.
Vyplatí se přejít do jiného fondu?
Přestup je možný a zdarma (po 6 měsících). Pokud váš fond dlouhodobě zaostává za konkurencí, přestup se vyplatí.