Předčasný vs řádný důchod 2026 — srovnání a co je výhodnější
Porovnání předčasného a řádného starobního důchodu v roce 2026. Krácení 0,75 nebo 1,5 % za 90 dnů podle délky pojištění, zákaz výdělečné činnosti a výpočet bodu zvratu.
Základní rozdíl
Řádný starobní důchod dostanete v plné výši po dosažení důchodového věku a splnění minimální doby pojištění (35 let, nebo 30 let bez náhradních dob). Předčasný důchod můžete získat nejvýše 3 roky dříve, ale jen se 40 lety doby pojištění a za cenu trvalého krácení procentní výměry.
Srovnání v tabulce
| Parametr | Řádný starobní důchod | Předčasný důchod |
|---|---|---|
| Nejdříve od | důchodový věk | 3 roky před důchodovým věkem |
| Minimální doba pojištění | 35 let (nebo 30 bez náhradních dob) | 40 let |
| Krácení | žádné | 0,75 % nebo 1,5 % za každých 90 dnů |
| Trvalost krácení | — | trvalé, i po dosažení důch. věku |
| Práce do důchodového věku | bez omezení | výplata nenáleží, pokud pracujete nebo berete podporu v nezaměstnanosti |
| Přiznání zpětně | ano, až 5 let | ne, nejdříve ode dne podání žádosti |
| Přechod na řádný | — | nepřechází, nárok podle § 29 je vylučen |
| Výchovné 500 Kč za dítě | ano | ano |
Jak se počítá krácení předčasného důchodu
Procentní výměra se snižuje za každých i započatých 90 kalendářních dnů ode dne přiznání důchodu do dosažení důchodového věku. Sazba závisí na získané době pojištění, ne na délce předčasnosti:
| Získaná doba pojištění | Sazba krácení za 90 dnů |
|---|---|
| Aspoň 45 let (§ 36 odst. 1) | 0,75 % výpočtového základu |
| Méně než 45 let (§ 36 odst. 2) | 1,5 % výpočtového základu |
Dřívější pásma 0,9 %, 1,2 % a 1,5 % podle délky předčasnosti se už nepoužívají.
Příklad krácení
Odchod o 3 roky (1 095 dnů) znamená 13 započatých devadesátidenních úseků — 12 úseků je 1 080 dnů, takže zbylých 15 dnů se počítá jako celý třináctý úsek.
- Při aspoň 45 letech pojištění: 13 × 0,75 % = 9,75 % výpočtového základu
- Při méně než 45 letech pojištění: 13 × 1,5 % = 19,5 % výpočtového základu
Konkrétní srovnání — příklad
Osobní vyměřovací základ 40 000 Kč, což v roce 2026 odpovídá výpočtovému základu 26 129 Kč. Odchod o 3 roky dříve.
Varianta A: 42 let doby pojištění (krácení 1,5 %)
| Procentní výměra | Celkový důchod | |
|---|---|---|
| Řádný důchod | 16 406 Kč | 21 306 Kč |
| Předčasný o 3 roky | 11 311 Kč | 16 211 Kč |
Rozdíl: 5 095 Kč měsíčně — trvale.
Varianta B: 46 let doby pojištění (krácení 0,75 %)
| Procentní výměra | Celkový důchod | |
|---|---|---|
| Řádný důchod | 17 969 Kč | 22 869 Kč |
| Předčasný o 3 roky | 15 421 Kč | 20 321 Kč |
Rozdíl: 2 548 Kč měsíčně — trvale.
Delší doba pojištění zvyšuje důchod dvakrát: jednak přímo procentní výměrou, jednak přechodem na poloviční sazbu krácení.
Analýza bodu zvratu
Bod zvratu je okamžik, kdy celkově vyplacená částka řádného důchodu „dožene" předčasný důchod, který se sice pobíral déle, ale v nižší výši.
| Varianta | Vyplaceno za 36 měsíců předčasnosti | Měsíční rozdíl | Bod zvratu |
|---|---|---|---|
| A (42 let, krácení 1,5 %) | 36 × 16 211 = 583 596 Kč | 5 095 Kč | cca 115 měsíců, tedy 9,5 roku po důchodovém věku |
| B (46 let, krácení 0,75 %) | 36 × 20 321 = 731 556 Kč | 2 548 Kč | cca 287 měsíců, tedy 23,9 roku po důchodovém věku |
Tento výpočet je zjednodušený. Nezohledňuje valorizace, které rozdíl mezi důchody v korunách postupně rozevírají, ani to, že v předčasném důchodu nesmíte pracovat — takže se do srovnání nedostane mzda, o kterou byste při odkladu přišli. A především: bod zvratu má smysl jen ve srovnání s vaší vlastní očekávanou délkou pobírání důchodu. Spočítejte si ho na svých číslech z kalkulačky předčasného důchodu.
Kdy se předčasný důchod vyplatí
Předčasný důchod zvažte, pokud:
- Nemůžete pracovat ze zdravotních důvodů, ale nesplňujete podmínky pro invalidní důchod
- Máte aspoň 45 let doby pojištění — krácení je poloviční a bod zvratu se posouvá daleko
- Nepotřebujete si přivydělávat pojištěnou činností a nečerpáte podporu v nezaměstnanosti
- Odcházíte jen o několik měsíců — každý započatý devadesátidenní úsek se počítá celý
Kdy raději počkat na řádný důchod
- Máte dobré zaměstnání a můžete pracovat do důchodového věku
- Chybí vám k 45 letům pojištění jen málo — pár měsíců práce může snížit krácení na polovinu
- Máte nadprůměrné příjmy — krácení je v absolutních částkách vysoké
- Chcete si vedle důchodu vydělávat — u předčasného důchodu se výplata do důchodového věku zastaví
- Můžete odchod naopak odložit — za každých 90 dnů práce po vzniku nároku bez pobírání důchodu roste procentní výměra o 1,5 % výpočtového základu
Předdůchod — třetí cesta
Předdůchod je alternativa pro ty, kdo mají doplňkové penzijní spoření (DPS). Výhody:
- Odchod až 5 let před důchodovým věkem
- Žádné krácení státního důchodu
- Bez omezení přivýdělku — na rozdíl od předčasného důchodu
- Stát platí zdravotní pojištění
Nevýhoda: musíte mít v DPS naspořeno dost na to, aby měsíční splátka dosáhla zákonného minima (alespoň 30 % průměrné mzdy) po celou dobu výplaty, nejméně dva roky.
Shrnutí rozhodování
| Faktor | Předčasný důchod | Řádný důchod | Předdůchod |
|---|---|---|---|
| Finanční dopad | trvalé krácení | plná výše | bez krácení státního důchodu |
| Potřebná doba pojištění | 40 let | 35 let | podle podmínek řádného důchodu |
| Možnost přivýdělku | do důchodového věku ne | bez omezení | bez omezení |
| Potřeba úspor | ne | ne | ano (DPS) |
| Vhodné pro | zdravotní problémy, dlouhá doba pojištění | schopnost pracovat | dostatek úspor v DPS |