Předčasný vs řádný důchod 2026 — srovnání a co je výhodnější

Základní rozdíl

Řádný starobní důchod dostanete v plné výši po dosažení důchodového věku a splnění minimální doby pojištění (35 let, nebo 30 let bez náhradních dob). Předčasný důchod můžete získat nejvýše 3 roky dříve, ale jen se 40 lety doby pojištění a za cenu trvalého krácení procentní výměry.

Spočítejte si rozdíl

Srovnání v tabulce

Parametr	Řádný starobní důchod	Předčasný důchod
Nejdříve od	důchodový věk	3 roky před důchodovým věkem
Minimální doba pojištění	35 let (nebo 30 bez náhradních dob)	40 let
Krácení	žádné	0,75 % nebo 1,5 % za každých 90 dnů
Trvalost krácení	—	trvalé, i po dosažení důch. věku
Práce do důchodového věku	bez omezení	výplata nenáleží, pokud pracujete nebo berete podporu v nezaměstnanosti
Přiznání zpětně	ano, až 5 let	ne, nejdříve ode dne podání žádosti
Přechod na řádný	—	nepřechází, nárok podle § 29 je vylučen
Výchovné 500 Kč za dítě	ano	ano

Jak se počítá krácení předčasného důchodu

Procentní výměra se snižuje za každých i započatých 90 kalendářních dnů ode dne přiznání důchodu do dosažení důchodového věku. Sazba závisí na získané době pojištění, ne na délce předčasnosti:

Získaná doba pojištění	Sazba krácení za 90 dnů
Aspoň 45 let (§ 36 odst. 1)	0,75 % výpočtového základu
Méně než 45 let (§ 36 odst. 2)	1,5 % výpočtového základu

Dřívější pásma 0,9 %, 1,2 % a 1,5 % podle délky předčasnosti se už nepoužívají.

Příklad krácení

Odchod o 3 roky (1 095 dnů) znamená 13 započatých devadesátidenních úseků — 12 úseků je 1 080 dnů, takže zbylých 15 dnů se počítá jako celý třináctý úsek.

Při aspoň 45 letech pojištění: 13 × 0,75 % = 9,75 % výpočtového základu
Při méně než 45 letech pojištění: 13 × 1,5 % = 19,5 % výpočtového základu

Konkrétní srovnání — příklad

Osobní vyměřovací základ 40 000 Kč, což v roce 2026 odpovídá výpočtovému základu 26 129 Kč. Odchod o 3 roky dříve.

Varianta A: 42 let doby pojištění (krácení 1,5 %)

	Procentní výměra	Celkový důchod
Řádný důchod	16 407 Kč	21 307 Kč
Předčasný o 3 roky	11 312 Kč	16 212 Kč

Rozdíl: 5 095 Kč měsíčně — trvale.

Varianta B: 46 let doby pojištění (krácení 0,75 %)

	Procentní výměra	Celkový důchod
Řádný důchod	17 969 Kč	22 869 Kč
Předčasný o 3 roky	15 422 Kč	20 322 Kč

Rozdíl: 2 547 Kč měsíčně — trvale.

Delší doba pojištění zvyšuje důchod dvakrát: jednak přímo procentní výměrou, jednak přechodem na poloviční sazbu krácení.

Analýza bodu zvratu

Bod zvratu je okamžik, kdy celkově vyplacená částka řádného důchodu „dožene" předčasný důchod, který se sice pobíral déle, ale v nižší výši.

Varianta	Vyplaceno za 36 měsíců předčasnosti	Měsíční rozdíl	Bod zvratu
A (42 let, krácení 1,5 %)	36 × 16 212 = 583 632 Kč	5 095 Kč	cca 115 měsíců, tedy 9,5 roku po důchodovém věku
B (46 let, krácení 0,75 %)	36 × 20 322 = 731 592 Kč	2 547 Kč	cca 287 měsíců, tedy 23,9 roku po důchodovém věku

Upozornění

Tento výpočet je zjednodušený. Nezohledňuje valorizace, které rozdíl mezi důchody v korunách postupně rozevírají (procentní výměra předčasného důchodu se navíc do dosažení důchodového věku nevalorizuje vůbec, § 67 odst. 12), ani to, že v předčasném důchodu nesmíte pracovat — takže se do srovnání nedostane mzda, o kterou byste při odkladu přišli. A především: bod zvratu má smysl jen ve srovnání s vaší vlastní očekávanou délkou pobírání důchodu. Spočítejte si ho na svých číslech z kalkulačky předčasného důchodu.

Kdy se předčasný důchod vyplatí

Předčasný důchod zvažte, pokud:

Nemůžete pracovat ze zdravotních důvodů, ale nesplňujete podmínky pro invalidní důchod
Máte aspoň 45 let doby pojištění — krácení je poloviční a bod zvratu se posouvá daleko
Nepotřebujete si přivydělávat pojištěnou činností a nečerpáte podporu v nezaměstnanosti
Odcházíte jen o několik měsíců — každý započatý devadesátidenní úsek se počítá celý

Kdy raději počkat na řádný důchod

Máte dobré zaměstnání a můžete pracovat do důchodového věku
Chybí vám k 45 letům pojištění jen málo — pár měsíců práce může snížit krácení na polovinu
Máte nadprůměrné příjmy — krácení je v absolutních částkách vysoké
Chcete si vedle důchodu vydělávat — u předčasného důchodu se výplata do důchodového věku zastaví
Můžete odchod naopak odložit — za každých 90 dnů práce po vzniku nároku bez pobírání důchodu roste procentní výměra o 1,5 % výpočtového základu

Předdůchod — třetí cesta

Předdůchod je alternativa pro ty, kdo mají doplňkové penzijní spoření (DPS). Výhody:

Odchod až 5 let před důchodovým věkem
Žádné krácení státního důchodu
Bez omezení přivýdělku — na rozdíl od předčasného důchodu
Stát platí zdravotní pojištění

Nevýhoda: musíte mít v DPS naspořeno dost na to, aby měsíční splátka dosáhla zákonného minima (alespoň 30 % průměrné mzdy) po celou dobu výplaty, nejméně dva roky.

Shrnutí rozhodování

Faktor	Předčasný důchod	Řádný důchod	Předdůchod
Finanční dopad	trvalé krácení	plná výše	bez krácení státního důchodu
Potřebná doba pojištění	40 let	35 let	podle podmínek řádného důchodu
Možnost přivýdělku	do důchodového věku ne	bez omezení	bez omezení
Potřeba úspor	ne	ne	ano (DPS)
Vhodné pro	zdravotní problémy, dlouhá doba pojištění	schopnost pracovat	dostatek úspor v DPS

Informace

Právní základ: zákon č. 155/1995 Sb., o důchodovém pojištění, § 29 (řádný starobní důchod), § 31 (předčasný důchod), § 34 odst. 3 (zvýšení za odklad), § 36 (krácení), § 37 odst. 2 (výplata při výdělečné činnosti); zákon č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření, §§ 22–25 (předdůchod).

Spočítejte si rozdíl

Zdroje

Zákon č. 155/1995 Sb., o důchodovém pojištění — § 29, § 31, § 34, § 36, § 37, § 54, § 55, § 67
Zákon č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření — § 22
Nařízení vlády č. 365/2025 Sb. — redukční hranice a základní výměra pro rok 2026

Související články